關(guān)于福州市2008年市本級財政決算的報告

日期：2009-10-13 17:18 來源：本網(wǎng)
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關(guān)于2008年市本級財政決算的報告
（2009年6月15日在福州市第十三屆
人大常委會第十九次會議上）
福州市財政局局長 潘麗珠


主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
　  市十三屆人大四次會議審查批準了《關(guān)于福州市2008年預算執(zhí)行情況和2009年預算草案的報告》，目前，2008年全市財政決算已經(jīng)匯編完成。根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國各級人民代表大會常務(wù)委員會監(jiān)督法》的有關(guān)規(guī)定，受福州市人民政府委托，我向本次常委會報告2008年市本級財政決算情況。
　  一、2008年全市及市本級財政決算情況
　  （一）全市財政決算情況
　  1、全市一般預算收支及其平衡情況
　  （1）一般預算收入168.86億元，完成預算調(diào)整數(shù)的101.9％，增長15.2%；省補助收入50.83億元；上年結(jié)余收入39.71億元；調(diào)入資金2.17億元。
　  （2）一般預算支出178.20億元（含省?？詈蜕夏觏椖拷Y(jié)轉(zhuǎn)支出，下同），增長24.5％；上解省支出33.90億元；調(diào)出資金0.52億元。
　  （3）一般預算收支平衡情況：全市財政收入合計261.57億元，支出合計212.62億元，項目支出結(jié)轉(zhuǎn)32.34億元。結(jié)余16.61億元，比上年增加3.09億元。
　  2、全市政府性基金收支及其平衡情況
　  （1）政府性基金收入104.82億元，完成預算調(diào)整數(shù)的99.4%，增長-22.7%；上年結(jié)余收入43.39億元；上級補助收入2.01億元；調(diào)入資金0.52億元。
　  （2）政府性基金支出114.89億元；調(diào)出資金1.66億元。
　  （3）政府性基金收支平衡情況：全市政府性基金收入合計150.74億元，支出合計116.55億元，收支相抵，項目及土地成本結(jié)余34.19 億元全部結(jié)轉(zhuǎn)到下年使用。
　  3、全市社?；鹗罩Ъ捌淦胶馇闆r
　  （1）社?；鹗杖?3.78億元（含社保基金專戶收入）；上年結(jié)余32.78億元；上級補助收入30.14億元；下級上解收入0.36億元。
　  （2）社?；鹬С?5.51億元（含社?；饘糁С觯?；
　  上解上級支出0.68億元；補助下級支出6.22億元。
　  （3）社會保險基金收支平衡情況：全市社會保險基金收入合計87.06億元，支出合計42.41億元，結(jié)余44.65億元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
　  （二）市本級財政決算情況
　  1、市本級一般預算收支及其平衡情況
　  （1）一般預算收入66.40億元，完成預算調(diào)整數(shù)的100.7%，增長6.8%；省補助收入12.38億元；上年結(jié)余收入16.34億元。
　  （2）一般預算支出64.02億元（含省?？詈蜕夏觏椖拷Y(jié)轉(zhuǎn)支出，下同），增長19.1 %；上解省支出16.00億元；調(diào)出資金0.49億元。
　  （3）一般預算收支平衡情況：市本級財政收入合計95.12億元，支出合計80.51億元，項目支出結(jié)轉(zhuǎn)10.04億元，凈結(jié)余4.57億元，比上年增加0.39億元。
　  2、市本級政府性基金收支及其平衡情況

　  （1）政府性基金收入58.84億元，完成預算調(diào)整數(shù)的103.1％，增長-28.1%；上年結(jié)余收入27.67億元；上級補助收入-9.24億元；調(diào)入資金0.49億元。
　  （2）政府性基金支出62.79億元，增長4.5%。
　  （3）政府性基金收支平衡情況：市本級政府性基金收入合計77.76億元，支出合計62.79億元，收支相抵，項目及土地成本結(jié)余14.97億元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
　  3、市本級社會保險基金收支及其平衡情況
　  （1）社?；鹗杖?5.28億元（含社?；饘羰杖耄?；上年結(jié)余24.99億元；上級補助收入23.92億元；下級上解收入0.36億元。
　  （2）社保基金支出26.33億元（含社?；饘糁С觯?；上解上級支出0.55億元；補助下級支出6.22億元。
　  （3）社會保險基金收支平衡情況：市本級社會保險基金收入合計64.55億元，支出合計33.1億元，結(jié)余31.45億元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
　  二、市本級財政收支變動情況
　  （一）一般預算收支變動情況
　  1、一般預算收入決算數(shù)比快報數(shù)（注：快報數(shù)即2009年年初市十三屆人大四次會議上通過的2008年預算執(zhí)行數(shù)，下同）增加124萬元，主要是稅收收入減少241萬元，非稅收入增加365萬元（詳見表六）。
　  2、一般預算支出決算數(shù)比快報數(shù)增加8398萬元，主要是一般公共服務(wù)支出增加1556萬元，教育支出增加1680萬元，文化體育與傳媒支出增加1068萬元，社會保障與就業(yè)支出增加1180萬元，環(huán)境保護支出增加2419萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出減少1148萬元（詳見表七）。
　  （二）政府性基金預算收支變動情況
　  政府性基金預算收入決算數(shù)比快報數(shù)減少18萬元（詳見表八），基金預算支出比快報數(shù)減少6731萬元，主要是城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出因年終賬務(wù)調(diào)整減少6799萬元（詳見表九）。
決算數(shù)與快報數(shù)之間存在差異的主要原因是：收入項目由于銀行間存在清算期，以及市本級和四城區(qū)間收入進行核實調(diào)整而產(chǎn)生差異。支出項目由于年終各項支出進行核銷調(diào)整，以及進行賬務(wù)清算調(diào)整而產(chǎn)生差異。
　  三、市本級預算調(diào)整及支出結(jié)轉(zhuǎn)情況
　  （一）預算調(diào)整情況
　  2008年我市預算執(zhí)行中受宏觀經(jīng)濟形勢變化的影響，房地產(chǎn)行業(yè)稅收大幅減收，土地拍賣收入急劇下滑，財政收入不如年初預期。在此情況下，對年初預算安排及時作了相應(yīng)調(diào)整，市人大十三屆十五次常務(wù)會議通過了市本級預算調(diào)整方案。
一般預算收入調(diào)減5.29億元，變更為65.91億元；一般預算支出不做調(diào)整。政府性基金預算收入調(diào)減32億元，調(diào)減后為57.1億元；政府性基金預算支出調(diào)減32億元，調(diào)減后為57.61億元。社?；鹗罩ьA算不作調(diào)整。
　  （二）支出結(jié)轉(zhuǎn)情況
　  2008年歷年結(jié)轉(zhuǎn)指標的支出力度加大，結(jié)轉(zhuǎn)指標從年初的12.16億元減少到年底的10.04億元，減少了2.12億元，年終結(jié)轉(zhuǎn)的支出項目主要有：
　  1、其他支出項目結(jié)轉(zhuǎn)3.18億元。主要有：武警福建省森林總隊征地費用（省專項）9000萬元，馬尾大橋、三環(huán)高速等專項6000萬元；重點項目償債8179萬元，調(diào)資及辦案費1743萬元，土地管理費市級分成2077萬元，東部新城保障房建設(shè)工程未結(jié)算款1112萬元等。
　  2、社會保障和就業(yè)支出項目結(jié)轉(zhuǎn)3億元。主要有：“關(guān)門走人”市屬集體困難企業(yè)退休職工醫(yī)保（社會保障保險）和市屬困難集體企業(yè)退休人員醫(yī)保等財政對社會保險基金的補助1.15億元，軍隊移交政府的離退休人員安置費4334萬元（省專項），省下?lián)苘婈犚平坏胤杰婈犎藛T建房補助1534.09萬元，市屬國有企業(yè)單位全民所有制職工住房工齡補貼8426.48萬元等。
　  3、工業(yè)商業(yè)金融交通科學技術(shù)等事務(wù)支出項目結(jié)轉(zhuǎn)1.04億元。主要有：軟件園集成電路（芯片）設(shè)計中心項目2000萬元，動漫產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)專項420萬元，杜塢糧庫建設(shè)專項1489.33萬元，城區(qū)工業(yè)企業(yè)土地使用稅財政補貼673.18萬元，軟件園產(chǎn)業(yè)扶持項目199.7萬元，軟件園貼息140.3萬元，公交公司政策性虧損補貼2000萬元（陸續(xù)使用中）。
　  4、教育支出項目結(jié)轉(zhuǎn)0.61億元。主要有：教育學院新校區(qū)建設(shè)專項2000萬元，技術(shù)學院二、三期工程建設(shè)項目945.48 萬元，市藝校新校區(qū)建設(shè)專項929萬元等。
　  5、一般公共服務(wù)支出項目結(jié)轉(zhuǎn)0.47億元。主要有：國、地稅征收經(jīng)費補助結(jié)轉(zhuǎn)2442萬元（跨年度結(jié)算征收經(jīng)費）等。
　  6、公共安全支出項目結(jié)轉(zhuǎn)0.25億元。主要有：上街公安分局建設(shè)專項595.62萬元（2009年初已撥付），無房派出所建設(shè)專項440萬元等（2009年初已撥付）。
　  7、文化體育與傳媒支出項目結(jié)轉(zhuǎn)0.16億元。主要有：鎮(zhèn)海樓重建與修復專項557.61萬元（09年已撥），文廟和烏塔保護項目297萬元等。
　  8、環(huán)境保護支出項目結(jié)轉(zhuǎn)0.17億元。主要有：上繳省財政治理閩江專項1000萬元。
　  9、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出項目結(jié)轉(zhuǎn)0.40億元。主要有：綠化專項1267.72萬元；創(chuàng)衛(wèi)專項718.57萬元。
　  10、農(nóng)林水事務(wù)及地震災(zāi)害恢復重建支出項目0.69億元主要有：水稻良種補貼938.65萬元（省專項），地震災(zāi)害恢復重建4000萬元（主要是省專項，2009年年初已撥付）。
　  四、2008年財政重點工作開展情況
　  過去一年，在市委的正確領(lǐng)導和市人大的監(jiān)督指導下，我市財政部門按照科學發(fā)展觀和構(gòu)建和諧社會的要求，緊緊圍繞我市的中心工作，抓住發(fā)展機遇，努力克服面臨的困難和挑戰(zhàn)，不斷推進財政改革，加強財政管理，完善公共財政職能，在擴內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、保增長、重民生、促和諧等方面開展了大量工作，有力推動我市經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展。
　  （一）加大預算收入征收力度，確保應(yīng)收盡收
　  進一步加強與稅務(wù)部門協(xié)調(diào)配合，強化稅性收入目標責任，以重大項目和重點企業(yè)稅收征管為突破口，狠抓與固定資產(chǎn)投資相關(guān)行業(yè)及稅種的征管，采取綜合措施防止稅源外移流失。密切關(guān)注收入動態(tài)變化，詳細分析財稅收入情況，認真解決組織收入過程中遇到的問題，確保稅收收入應(yīng)收盡收。完善非稅收入征繳體系，建立非稅性預算外資金收入項目信息庫，重點規(guī)范土地出讓收支管理，全力組織土地拍賣收入，挖掘國有資本經(jīng)營收入、行政性收費、罰沒收入等非稅收入增收潛力，彌補因政策性因素造成的收入缺口。
　  （二）充分發(fā)揮財稅政策引導作用，著力培植壯大財源
　  轉(zhuǎn)變財政支持經(jīng)濟發(fā)展方式，千方百計培植主導財源，做大做強財政經(jīng)濟“蛋糕”。重點支持企業(yè)技術(shù)改造、自主創(chuàng)新和兼并重組，加快推動高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化、出口市場多元化戰(zhàn)略項目實施。全年共支付資金2.20億元，其中：用于大力提升園區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平和扶持中小企業(yè)貸款貼息、產(chǎn)業(yè)集群、企業(yè)職工安置支出1.08億元；用于福州軟件園、動漫產(chǎn)業(yè)、創(chuàng)意園工程和企業(yè)自主創(chuàng)新等科技法定支出8343萬元，引導企業(yè)擴大高新項目投資規(guī)模，增強發(fā)展后勁。
　  （三）加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，營造良好投資環(huán)境
　  通過積極向上級爭取資金，統(tǒng)籌安排各類財政資金，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，帶動社會性資金投向重點基礎(chǔ)設(shè)施和重點項目。全年共統(tǒng)籌資金28.5億元，其中：用于東部新城區(qū)開發(fā)、海峽國際會展中心支出3.6億元；溫福、福廈鐵路、三環(huán)路、鼓山大橋等項目工程支出4.1億元；平潭海峽大橋、機場高速二期、繞城高速、大學新區(qū)二期、城市景觀整治等建設(shè)支出4.1億元；城區(qū)道路、公交場站建設(shè)、橋梁、公廁、垃圾轉(zhuǎn)運站、污水處理廠等市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出15.3億元；節(jié)能減排和環(huán)保治理項目支出6700萬元。這些項目的投資建成將有效改善我市的投資創(chuàng)業(yè)環(huán)境，為培育新的經(jīng)濟增長點奠定基礎(chǔ)。
　  （四）堅持以人為本，不斷改善財政支出結(jié)構(gòu)
　  按照公共財政要求，統(tǒng)籌兼顧，著力調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，有保有壓、有促有控，確保財力分配向社會事業(yè)發(fā)展的重要領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)傾斜，切實保障和改善民生。
　  1、農(nóng)林水支出預算安排0.98億元，比2007年預算0.54億元增長81.9％，加上省專項補助等0.76億元，預算變動調(diào)整后為1.74億元，實際支出1.45億元，完成調(diào)整預算數(shù)的83.2％，增長49.0％。
　  2、社會保障和就業(yè)支出預算安排8.88億元，比2007年預算增加5.12億元，加上省專項補助等3.84億元，預算變動調(diào)整后為12.72億元，實際支出9.72億元，完成調(diào)整預算數(shù)的76.4％，增長43.2％。
　  3、醫(yī)療衛(wèi)生支出預算安排2.67億元，比2007年預算增加0.24億元，加上省專項補助等0.32億元，預算變動調(diào)整后為2.99億元，實際支出2.93億元，完成調(diào)整預算數(shù)的98.0％，增長53.1％。
　  4、教育支出預算安排7.29億元，加上省專項補助等1.86億元，預算變動調(diào)整后為9.15億元，實際支出8.53億元，完成預算調(diào)整數(shù)的93.2％，增長23.4%。
　  5、環(huán)境保護支出預算安排0.79億元，加上省專項補助等0.47億元，預算變動調(diào)整后為1.26億元，實際支出1.09億元，完成預算調(diào)整的86.5％，增長164.1％。
　  6、公共安全支出預算安排4.98億元，比2007年預算增加0.21億元，加上省專項補助等3.36億元，預算變動調(diào)整后為8.34億元，實際支出8.09億元，完成預算調(diào)整數(shù)的97％，增長15.1％。
　  7、一般公共服務(wù)支出預算安排4.41億元，加上省專項補助等1.49億元，預算變動調(diào)整后為5.9億元，實際支出5.44億元，完成預算調(diào)整數(shù)的92.2%，增長4.8%。
　  （五）積極爭取上級專項補助，認真落實擴內(nèi)需政策
　  2008年我市向省級爭取到專項補助市本級資金91824萬元（一般預算），比2007年的56386萬元增加35438萬元，增長62.9%。主要用于：一般公共事務(wù)5996萬元，教育4033萬元， 科學技術(shù)3564萬元，社會保障和就業(yè)13145萬元，環(huán)境保護2421萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)5418萬元，農(nóng)林水事務(wù)2415萬元，工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)18098萬元，其他支出19470萬元(主要是三坊七巷”保護開發(fā)10000萬元、武警福建森征地費用9000萬元),城鎮(zhèn)居民住宅恢復重建支出14345萬元（四川地震災(zāi)區(qū)過渡安置房建設(shè)資金），有力地保障了我市各項事業(yè)的順利開展。
　  認真貫徹中央、省進一步擴大內(nèi)需，促進經(jīng)濟持續(xù)增長的一系列政策措施，強化擴大內(nèi)需項目資金落實責任，確保專項資金在第一時間撥付到位。2008年中央共下達福州市85個擴內(nèi)需投資項目財政預算指標1.56億元（其中：市本級0.33億元），當年已全額撥付到項目建設(shè)單位，我市配套資金到位率達到96%。
　  （六）努力提高預算批復率，加快預算執(zhí)行進度
　  擴大部門預算涵蓋范圍，將包括發(fā)展性專項在內(nèi)的全部資金納入部門預算，增強了綜合預算的完整性。年批復預算金額46.64億元，批復率達到84.16%，比2007年有了很大提高。狠抓預算支出執(zhí)行和財政支出管理，采取按季度向有關(guān)部門通報支出序時進度、按期督促用款單位加快支出進度、加強日常分析督導、及時解決支出預算執(zhí)行中的問題等措施，改變了以往財政支出進度偏慢的狀況。2008年決算報表反映的一般預算支出執(zhí)行率為86.44%（含省專項和上年結(jié)轉(zhuǎn)），比2007年的81.47%提高了4.97個百分點，其中：一般預算執(zhí)行率為91.76%（不含省專項和上年結(jié)轉(zhuǎn)），省專項補助預算執(zhí)行率為74.03%（主要原因是省廳下達指標時間相對滯后，全年9.2億元省專中有5億多到12月才下達）。
　  （七）推進財政制度創(chuàng)新，完善公共財政管理體系
　  1、繼續(xù)深化部門綜合預算改革，不斷完善財政管理體制機制。一是針對市對區(qū)財政管理體制調(diào)整后出現(xiàn)的新情況新問題，研究制定市對區(qū)財政管理體制的實施細則，進一步調(diào)整理順市、區(qū)之間的收入分配關(guān)系，有效地調(diào)動了區(qū)級政府理財和培植財源的積極性（專門對金山工業(yè)集中區(qū)內(nèi)的企業(yè)進行摸底調(diào)查，理順了企業(yè)稅收屬地管理問題）。二是全面實施政府收支分類改革，強化部門綜合預算管理，努力提高預算編制的準確性、科學性和透明度，使預算編報和安排盡可能滿足部門基本需求和事業(yè)發(fā)展的剛性支出需求。
　  2、推進國庫集中支付改革，規(guī)范財政資金運作。市本級105家預算單位已納入集中支付系統(tǒng)，相應(yīng)的預算內(nèi)財政資金都進入國庫集中支付系統(tǒng)運轉(zhuǎn)，基本實現(xiàn)一級預算單位納入國庫集中支付改革的工作目標。認真開展規(guī)范行政權(quán)力運行工作，逐步推行審批項目網(wǎng)上審批制度，減少審批環(huán)節(jié)，提高項目審批的透明度，促進依法行政、依法理財。
　  3、健全財政監(jiān)管機制，嚴肅財經(jīng)紀律。一是根據(jù)市委、市政府確定的為民辦實事項目，加大惠農(nóng)惠民政策資金的投入，并對8個縣市專門組織開展了專項檢查活動，糾正了資金管理使用中存在的問題，確保惠農(nóng)惠民資金使用安全。二是不斷擴大政府采購規(guī)模，市本級實際執(zhí)行政府采購總額10.47億元，節(jié)約資金1.08萬元，節(jié)約率10.3%。三是規(guī)范財政投資工程項目審核，完成投資評審項目2850項，評審金額123.02億元，凈核減10.93億元。四是健全財政專項資金使用跟蹤問效責任制，對100萬元以上85項財政專項資金進行檢查，共查出違規(guī)金額2358萬元，并依法做出處理決定。五是全面開展資產(chǎn)清查，按時保質(zhì)完成了全市2908個獨立核算單位的全面清查和643個單位的專項審計任務(wù)，基本摸清了行政事業(yè)單位和國有企業(yè)的家底。
　  4、切實改進作風，加強自身建設(shè)，依法行政、依法理財能力顯著增強。大力加強財政法制建設(shè)，主動接受人大、政協(xié)的監(jiān)督，如市財政局全年承辦67件人大建議和政協(xié)提案，占全市總量的十五分之一，辦復率達100%，做到件件有落實，滿意率達97%。
　  我市財政改革取得了新進展，財政工作取得了新成效，但我們也清醒地認識到財政運行和管理中仍然存在一些困難和問題。比如：財政收入總量依然偏小，財政支出結(jié)構(gòu)仍需優(yōu)化，基層公共服務(wù)的保障能力有待提高，財政監(jiān)督管理還需加強。財政預算管理中，還存在項目庫制度尚未建立、部分收入未按規(guī)定及時納入預算管理、一些部門單位預算執(zhí)行不夠嚴格、擠占挪用專項資金現(xiàn)象等問題。對此，我們將按照市人大常委會的決定，通過進一步改進預算編制，深化預算管理改革等措施辦法，建立健全解決此類問題的長效機制。
　  主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將在市委的正確領(lǐng)導和市人大的監(jiān)督指導下，認真貫徹落實市委的決策部署，虛心聽取社會各界的意見和建議，全面融入加快海西建設(shè)的先行中，積極開拓創(chuàng)新，扎實努力工作，確保圓滿完成2009年財政預算和各項工作任務(wù)，為促進我市經(jīng)濟和社會事業(yè)更快發(fā)展做出新的貢獻。
　  以上報告，請予審查。
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