關(guān)于福州市2010年市本級(jí)決算（草案）及2011年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
（2011年8月29日在福州市第十三屆人大常委會(huì)第三十七次會(huì)議上）
福州市財(cái)政局局長(zhǎng) 林恒增
主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)，各位委員：
受福州市人民政府委托，我向市人大常委會(huì)作關(guān)于2010年市本級(jí)決算（草案）及2011年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告。
一、2010年財(cái)政收支決算情況
2010年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我市各級(jí)財(cái)政部門全面落實(shí)市十三屆人大五次會(huì)議有關(guān)決議，圓滿完成各項(xiàng)預(yù)算收支任務(wù)，有利地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。
（一）全市財(cái)政收支決算情況
1、全市一般預(yù)算收支及其平衡情況
一般預(yù)算收入247.82億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的108.2%，增長(zhǎng)27.0%；省補(bǔ)助收入83.15億元；上年結(jié)余收入65.43億元；調(diào)入資金4.06億元，轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入6.82億元。
一般預(yù)算支出262.42億元（含上級(jí)補(bǔ)助和上年項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)支出等，下同），增長(zhǎng)28.0％；上解省支出45.65億元；調(diào)出資金0.78億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.77億元。
一般預(yù)算收支平衡情況：全市財(cái)政收入合計(jì)407.28億元，支出合計(jì)310.62億元，項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)62.93億元，凈結(jié)余33.73億元，比上年增加14.53億元。
2、全市政府性基金收支及其平衡情況
政府性基金收入419.54億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的127.5%，增長(zhǎng)199.8%；上年結(jié)余收入71.40億元；上級(jí)補(bǔ)助收入6.30億元；調(diào)入資金0.80億元。
政府性基金支出318.31億元；調(diào)出資金2.45億元。
政府性基金收支平衡情況：全市政府性基金收入合計(jì)498.04億元，支出合計(jì)320.76億元，收支相抵，項(xiàng)目及土地成本結(jié)余177.28億元全部結(jié)轉(zhuǎn)到下年使用。
3、全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收支及其平衡情況
社?；鹗杖?span style="FONT-SIZE: 12pt">27.27億元（含社?；饘羰杖耄?；上年結(jié)余50.47億元；上級(jí)補(bǔ)助收入40.08億元；下級(jí)上解收入0.49億元。
社?；鹬С?span style="FONT-SIZE: 12pt">53.85億元（含社保基金專戶支出）；上解上級(jí)支出1.11億元；補(bǔ)助下級(jí)支出7.71億元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況：全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入合計(jì)118.31億元，支出合計(jì)62.67億元，結(jié)余55.64億元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（二）市本級(jí)財(cái)政收支決算情況
1、市本級(jí)一般預(yù)算收支及其平衡情況
一般預(yù)算收入94.66億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的109.7%，增長(zhǎng)27.3%；省補(bǔ)助收入15.31億元；上年結(jié)余收入20.4億元；調(diào)入資金0.02億元，轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入1.58億元。
一般預(yù)算支出75.02億元，增長(zhǎng)17.3%，其中：當(dāng)年預(yù)算支出53.91億元，完成預(yù)算安排數(shù)的87.9％，上級(jí)補(bǔ)助支出7.89億元，上年項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)支出9.06億元，當(dāng)年超收及政府債券支出4.16億元；上解省支出21.51億元；調(diào)出資金0.63億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.77億元。
一般預(yù)算收支平衡情況：市本級(jí)財(cái)政收入合計(jì)131.97億元，支出合計(jì)98.93億元，項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)19.31億元，凈結(jié)余13.73億元，比上年增加9.18億元。
2、市本級(jí)政府性基金收支及其平衡情況
政府性基金收入275.26億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的139.3%，增長(zhǎng)304.0%；上年結(jié)余收入38.93億元；上級(jí)補(bǔ)助收入2.52億元；調(diào)入資金0.63億元。
政府性基金支出147.78億元；補(bǔ)助下級(jí)支出64.01億元。
政府性基金收支平衡情況：市本級(jí)政府性基金收入合計(jì)317.34億元，支出合計(jì)211.79億元，收支相抵，項(xiàng)目及土地成本結(jié)余105.55億元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
3、市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支及其平衡情況
社?；鹗杖?span style="FONT-SIZE: 12pt">18.47億元（含社?；饘羰杖耄?；上年結(jié)余34.95億元；上級(jí)補(bǔ)助收入32.37億元；下級(jí)上解收入0.49億元。
社保基金支出39.27億元（含社?；饘糁С觯簧辖馍霞?jí)支出0.82億元；補(bǔ)助下級(jí)支出7.71億元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況：市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入合計(jì)86.28億元，支出合計(jì)47.8億元，結(jié)余38.48億元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
4、上下級(jí)轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)補(bǔ)助資金情況
市本級(jí)爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金4.55億元，比2009年增加3.15億元，增長(zhǎng)225.0％，主要是三坊七巷（含朱紫坊）改造和內(nèi)河整治經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助1億元、金融保險(xiǎn)營(yíng)業(yè)稅和金融保險(xiǎn)行業(yè)企業(yè)所得稅返還1.12億元等。爭(zhēng)取一般預(yù)算專項(xiàng)補(bǔ)助資金13.53億元，比2009年增加4.20億元，增長(zhǎng)45.0％，主要用于：社會(huì)保障和就業(yè)2.37億元、交通運(yùn)輸1.56億元、采掘電力信息等事務(wù)1.44億元、農(nóng)林水事務(wù)1.02億元、糧油物資儲(chǔ)備管理等事務(wù)0.99億元、環(huán)境保護(hù)0.94億元、教育0.45億元、科學(xué)技術(shù)0.44億元等。
市本級(jí)財(cái)政通過轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)補(bǔ)助下達(dá)各縣（市）區(qū)資金13.12億元，比2009年增加5.36億元，增長(zhǎng)69.1％，其中：財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付4.29億元，增加1.01億元，增長(zhǎng)30.8％；專項(xiàng)補(bǔ)助8.83億元，增加4.35億元，增長(zhǎng)97.1％。專項(xiàng)補(bǔ)助資金主要用于：醫(yī)療衛(wèi)生1.69億元、社會(huì)保障和就業(yè)1.26億元、農(nóng)林水事務(wù)0.76億元、環(huán)境保護(hù)0.59億元、教育0.49億元、一般公共服務(wù)0.28億元等，大力扶持縣域經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
5、法定支出和重點(diǎn)支出情況
2010年市財(cái)政進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大對(duì)民生領(lǐng)域和社會(huì)事業(yè)的支出保障力度，法定支出和重點(diǎn)支出預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。科教文衛(wèi)、農(nóng)業(yè)、社保六大類法定支出和重點(diǎn)支出共計(jì)29.01億元，占全部財(cái)政一般預(yù)算支出的38.7%，其中：醫(yī)療衛(wèi)生支出執(zhí)行率88.7%、教育支出執(zhí)行率87.0%、科技支出執(zhí)行率84.7%、農(nóng)林水事務(wù)支出執(zhí)行率77.7%、社保和就業(yè)支出執(zhí)行率74.5%、文體支出執(zhí)行率63.7%。文體支出偏慢主要是市工人文化宮改擴(kuò)建因拆遷困難進(jìn)展推遲且拆遷資金先由土地出讓金列支。
6、市本級(jí)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況
2009年市本級(jí)項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)2010年使用數(shù)15.85億元，2010年已使用10.65億元（含對(duì)下補(bǔ)助），未使用5.20億元，具體科目結(jié)余如下：社會(huì)保障和就業(yè)2.43億元、環(huán)境保護(hù)0.65億元、其他支出0.42億元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)0.30億元、文化體育與傳媒0.27億元、一般公共服務(wù)0.21億元、教育0.17億元、交通運(yùn)輸0.14億元、醫(yī)療衛(wèi)生0.14億元、商業(yè)服務(wù)業(yè)0.13億元、資源勘探電力信息等事務(wù)0.11億元、公共安全、農(nóng)林水事務(wù)、科學(xué)技術(shù)、國(guó)土資源氣象等事務(wù)、國(guó)防、糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)等科目0.23億元。
二、2011年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來，全市各級(jí)財(cái)政部門深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真落實(shí)市委的各項(xiàng)決策部署，緊緊圍繞“打好‘五大戰(zhàn)役’、大干‘十二五’開局之年”的工作重點(diǎn)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)保持平穩(wěn)較快增長(zhǎng)，財(cái)政收入規(guī)模不斷擴(kuò)大。上半年，全市財(cái)政總收入和地方財(cái)政收入均提前1個(gè)月實(shí)現(xiàn)收入任務(wù)“雙過半”；全市基金預(yù)算收入提前兩個(gè)月完成半年度任務(wù)。全市財(cái)政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，支出進(jìn)度進(jìn)一步加快，為我市科學(xué)發(fā)展、跨越發(fā)展提供了強(qiáng)有力的資金支持。
（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況
上半年，全市地方財(cái)政收入174.77億元，完成預(yù)算的61.3%，增長(zhǎng)35.0%；上劃中央收入102.66億元，增長(zhǎng)24.5%；財(cái)政總收入277.43億元，完成預(yù)算的59.9%，增長(zhǎng)30.9%。
政府性基金收入289.94億元，完成預(yù)算的81.1%，增長(zhǎng)111.9%；社會(huì)保險(xiǎn)基金收入14.62億元，完成預(yù)算的58.5%，增長(zhǎng)60.6%。含基金財(cái)政總收入達(dá)581.99億元，增長(zhǎng)62.7%。
全市一般預(yù)算支出146.12億元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)和上級(jí)?？?，下同），完成預(yù)算的57.1％，增長(zhǎng)48.0 %；政府性基金支出242.62億元，完成預(yù)算的67.8％，增長(zhǎng)180.4%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出14.49億元，增長(zhǎng)61.9%。
（二）市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
市本級(jí)地方級(jí)財(cái)政收入73.34億元，完成預(yù)算的69.2%，增長(zhǎng)43.9%；上劃中央收入33.96億元；財(cái)政總收入107.30億元，完成預(yù)算的67.0%，增長(zhǎng)36.7%。
政府性基金收入191.51億元，完成預(yù)算的75.7%，增長(zhǎng)133.6%；社會(huì)保險(xiǎn)基金收入14.62億元，完成預(yù)算的58.5%，增長(zhǎng)15.6%。含基金財(cái)政總收入313.43億元，增長(zhǎng)88.1%。
一般預(yù)算支出41.59億元，完成預(yù)算的46.6％，增長(zhǎng)19.6%；政府性基金支出140.73億元，完成預(yù)算的55.7％，增長(zhǎng)216.5%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出14.48億元，增長(zhǎng)117.4%。
（三）上半年預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)
1、財(cái)政收入持續(xù)較快增長(zhǎng)
1-6月，市本級(jí)財(cái)政總收入、地方財(cái)政收入分別增長(zhǎng)36.7%、43.9%，地方財(cái)政收入中，稅性收入比重達(dá)92.4%，比上年同期提高0.3個(gè)百分點(diǎn)；市本級(jí)財(cái)政收入增幅在4月下滑后，5月份和6月份保持強(qiáng)勁增長(zhǎng)。尤其5月份當(dāng)月，財(cái)政總收入完成21.98億元，地方財(cái)政收入完成14.91億元，創(chuàng)單月財(cái)政增收總量和增幅近年新高。
2、基金收入保持快速增長(zhǎng)
1-6月，市本級(jí)政府性基金收入完成191.51億元，增長(zhǎng)133.6%，提前兩個(gè)月完成收入任務(wù)“過半”，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入增收107.22億元，增長(zhǎng)141.0%。土地出讓收入大幅度增收，一方面是今年上半年市里適時(shí)適量推出土地拍賣，另一方面是去年下半年拍賣的土地出讓金收入在上半年入庫(kù)約97.91億元。
3、重點(diǎn)支出保障有力
1-6月，市本級(jí)財(cái)政總支出196.80億元，完成預(yù)算的53.6%，增長(zhǎng)129.1%。其中：一般預(yù)算支出增長(zhǎng)19.6%，政府性基金支出增長(zhǎng)216.5%。從預(yù)算支出進(jìn)度和增幅看，一般預(yù)算支出進(jìn)度比上年同期加快1.3個(gè)百分點(diǎn)；政府性基金加大支出，主要用于解決農(nóng)村集體留用地補(bǔ)償?shù)韧恋爻杀局С龊褪姓A(chǔ)設(shè)施及民生項(xiàng)目建設(shè)。
（四）2011年市本級(jí)預(yù)算批復(fù)情況
2011年市本級(jí)部門預(yù)算于1月10日經(jīng)市十三屆人大第六次會(huì)議審議通過，根據(jù)《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，市財(cái)政局于1月31日（春節(jié)前）全部完成市本級(jí)134個(gè)一級(jí)預(yù)算單位的預(yù)算批復(fù)工作，批復(fù)至部門的預(yù)算資金達(dá)308.59億元，占市本級(jí)全部預(yù)算資金的88.6%，比法定時(shí)間（30日之內(nèi)）提前10天完成批復(fù)，并及時(shí)將部門預(yù)算批復(fù)文件報(bào)送市人大財(cái)經(jīng)委員會(huì)。
（五）上半年市本級(jí)重點(diǎn)支出項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況
1、教育支出4.72億元，完成預(yù)算的46.2％。主要用于中小學(xué)建設(shè)專款、城鄉(xiāng)義務(wù)教育免雜費(fèi)、教學(xué)技術(shù)裝備費(fèi)、教研經(jīng)費(fèi)等。
2、科學(xué)技術(shù)支出1.04億元，完成預(yù)算的76.8％。主要用于高新區(qū)注冊(cè)資本金、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)貸款貼息企業(yè)自主研發(fā)及科技成果轉(zhuǎn)化、獎(jiǎng)勵(lì)新認(rèn)定高新技術(shù)企業(yè)、城市信息化專項(xiàng)資金等。
3、文化體育與傳媒支出0.71億元，完成預(yù)算的55.8％。主要用于海峽婦女兒童活動(dòng)中心建設(shè)經(jīng)費(fèi)、工人文化宮改擴(kuò)建政府補(bǔ)助、文化發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、“村村通”運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)、圖書購(gòu)書專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等。
4、醫(yī)療衛(wèi)生支出1.99億元，完成預(yù)算的50.9％。主要用于城鎮(zhèn)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助、新農(nóng)合對(duì)縣區(qū)補(bǔ)助、各醫(yī)院工作量補(bǔ)助、肺科負(fù)壓隔離病房樓、市兒童醫(yī)院病房大樓基建等。
5、社會(huì)保障和就業(yè)支出5.14億元，完成預(yù)算的51.7％。主要用于國(guó)有企業(yè)退休職工大病統(tǒng)籌轉(zhuǎn)基本醫(yī)保補(bǔ)助、企業(yè)離休“5.12”退休干部規(guī)范津補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)、就業(yè)困難人員社保補(bǔ)貼、政府開發(fā)的公益性崗位人員補(bǔ)貼、退休職工生活補(bǔ)貼等。
6、農(nóng)林水事務(wù)支出1.42億元，完成預(yù)算的83.1％。主要用于石油價(jià)格改革對(duì)漁業(yè)的補(bǔ)貼、水利工程維護(hù)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全、森林防火、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料與技術(shù)補(bǔ)貼等。
7、節(jié)能環(huán)保支出0.51億元，完成預(yù)算的39.6％。主要用于核發(fā)機(jī)動(dòng)車環(huán)保檢驗(yàn)合格標(biāo)志、工業(yè)節(jié)能項(xiàng)目補(bǔ)助、可再生能源第一批示范工程補(bǔ)助、中國(guó)科學(xué)院海西研究院建設(shè)、污染減排治理工程和在線監(jiān)控安裝以及“禁煤區(qū)”工作經(jīng)費(fèi)等。
（六）上半年市本級(jí)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況
2010年市本級(jí)項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)下年使用數(shù)19.31億元，今年上半年已使用7.06億元（含對(duì)下補(bǔ)助），未使用12.25億元，具體科目結(jié)余如下：社會(huì)保障和就業(yè)3.42億元、其他支出2.01億元、節(jié)能環(huán)保1.01億元、交通運(yùn)輸0.74億元、一般公共服務(wù)0.74億元、教育0.61億元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)0.61億元、資源勘探電力信息等事務(wù)0.60億元、商業(yè)服務(wù)業(yè)0.50億元、文化體育與傳媒0.42億元、住房保障支出0.40億元、公共安全0.33億元、農(nóng)林水事務(wù)0.31億元、科學(xué)技術(shù)、國(guó)土資源氣象、醫(yī)療衛(wèi)生、國(guó)防、糧油物資儲(chǔ)備管理、儲(chǔ)備事務(wù)支出等科目0.55億元。
（七）上半年上下級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金使用情況
上半年，市本級(jí)轉(zhuǎn)移性收入10.98億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入0.59億元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入10.39億元。專項(xiàng)補(bǔ)助收入主要是石油價(jià)格改革財(cái)政補(bǔ)助資金2.94億元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助1.84億元、保障房建設(shè)1.7億元、軍隊(duì)移交政府的離退休人員安置補(bǔ)助資金1.3億元、教育0.38億元、就業(yè)專項(xiàng)資金0.2億元等。
上半年，市對(duì)縣（市）區(qū)轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助合計(jì)7.69億元，其中：鼓樓1.06億元、臺(tái)江0.80億元、倉(cāng)山1.12億元、晉安1.09億元、馬尾（含瑯岐、保稅）0.35億元、福清0.47億元、長(zhǎng)樂0.34億元、閩侯0.70億元、連江0.50億元、閩清0.43億元、羅源0.28億元、永泰0.55億元。
三、財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析及下階段工作重點(diǎn)
（一）下半年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析
上半年，我市經(jīng)濟(jì)繼續(xù)平穩(wěn)較好發(fā)展，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)較快增長(zhǎng)，為完成全年收入任務(wù)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。同時(shí)我們也注意到，當(dāng)前財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的形勢(shì)依然復(fù)雜，不確定、不穩(wěn)定因素較多。一是物價(jià)持續(xù)攀升，通脹壓力處于高位，勞動(dòng)力成本上漲，央行六次上調(diào)存款準(zhǔn)備金和年內(nèi)三次加息，企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難增加，企業(yè)盈利減少。二是房地產(chǎn)宏觀調(diào)控政策影響逐步顯現(xiàn)。目前我市稅收收入對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)依賴性仍很強(qiáng)，從房地產(chǎn)行業(yè)稅收增幅來看，今年上半年同期增幅比去年已回落了33個(gè)百分點(diǎn)。隨著房產(chǎn)交易的“量縮價(jià)滯”以及稅收收入的滯后性，下半年房地產(chǎn)行業(yè)稅收將會(huì)進(jìn)一步減少。三是個(gè)人所得稅工薪所得減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)提高，預(yù)計(jì)今年將影響市本級(jí)個(gè)人所得稅收入約2億元，明年約6億元。同時(shí)國(guó)家調(diào)整增值稅和營(yíng)業(yè)稅征收范圍、繼續(xù)對(duì)部分小型微利企業(yè)實(shí)施所得稅優(yōu)惠政策等，也會(huì)減少一些收入。
綜上所述，預(yù)計(jì)2011年下半年財(cái)政收入增幅將比上半年有所回落，全年財(cái)政收入增幅將呈“前高后低”走勢(shì)。同時(shí)，為保民生、保穩(wěn)定，財(cái)政增支的壓力相當(dāng)大。一是完成公共投資在建項(xiàng)目，社會(huì)保障房建設(shè)、內(nèi)河整治等為民辦實(shí)事項(xiàng)目建設(shè)，財(cái)政需投入巨資。二是在加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，推進(jìn)教育、醫(yī)藥衛(wèi)生和社會(huì)保障等重點(diǎn)領(lǐng)域改革，切實(shí)保障和改善民生，應(yīng)對(duì)通貨膨脹壓力，加大對(duì)低收入群體的補(bǔ)助力度等方面，都需要進(jìn)一步加大財(cái)政投入。三是作為地方建設(shè)資金主要來源的土地出讓收益金，中央明確要求從今年1月1日起，從中提取10%用于教育支出，10%用于農(nóng)田水利建設(shè)；再加上原規(guī)定提取10%用于保障房建設(shè)資金，這三個(gè)10%對(duì)現(xiàn)在的土地財(cái)政形成很大的制約，土地出讓收益用于市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和還本付息的資金本來就相當(dāng)緊張，為此財(cái)政支出壓力很大。
（二）下半年各項(xiàng)財(cái)政工作
下半年，全市財(cái)政部門將認(rèn)真貫徹落實(shí)省委、省政府工作檢查暨總結(jié)會(huì)和市委九屆十八次全會(huì)精神，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，積極克服各種困難，統(tǒng)籌兼顧做好各項(xiàng)財(cái)政工作，特別是在千方百計(jì)組織財(cái)政收入，繼續(xù)增加各項(xiàng)重點(diǎn)支出的同時(shí)，把用好管好財(cái)政資金放在更加突出的位置，注重發(fā)揮財(cái)政資金和政策的示范引導(dǎo)作用，集中財(cái)力支持與保障民生項(xiàng)目的支出，全力服務(wù)好我市的發(fā)展穩(wěn)定大局。
1、積極培植財(cái)源，做大財(cái)政蛋糕
一是加大產(chǎn)業(yè)扶持力度，著力培植新財(cái)源。隨著“五大戰(zhàn)役”的不斷推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)總量的不斷提升，財(cái)政工作將以做大財(cái)政經(jīng)濟(jì)“蛋糕”為目標(biāo)，加大對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目投入和重點(diǎn)企業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)的支持力度，提高財(cái)政可持續(xù)發(fā)展的能力。二是支持發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)，發(fā)展園區(qū)經(jīng)濟(jì)。從財(cái)稅政策上支持和鼓勵(lì)市區(qū)產(chǎn)業(yè)向縣（市）轉(zhuǎn)移，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集聚。三是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)財(cái)政形勢(shì)分析，及時(shí)掌握經(jīng)濟(jì)運(yùn)行基礎(chǔ)信息和財(cái)稅動(dòng)態(tài)，積極配合國(guó)地稅部門加強(qiáng)對(duì)稅收收入開展深層次、全方位分析，全面掌握稅源底數(shù)，提高組織收入工作的預(yù)見性和前瞻性；加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，充分挖掘潛力，努力實(shí)現(xiàn)主體稅種隨經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)而增收。同時(shí)，積極配合土地發(fā)展中心、國(guó)土局做好土地收儲(chǔ)、招拍掛工作，完成好土地出讓收入任務(wù)。
2、推進(jìn)改革創(chuàng)新，統(tǒng)籌區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展
認(rèn)真學(xué)習(xí)市委通過的《＜海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展規(guī)劃＞的實(shí)施意見》，財(cái)政工作將以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，勇于探索，先行先試，積極尋求財(cái)政體制機(jī)制方面的突破，為我市跨越發(fā)展提供物質(zhì)保障。省里已原則同意福州市直接管理福清、長(zhǎng)樂、閩侯、連江四縣（市）財(cái)政體制，市里批準(zhǔn)了統(tǒng)一馬尾區(qū)與四城區(qū)財(cái)政體制，我們將在保證縣（市）區(qū)自我發(fā)展與加強(qiáng)管理的責(zé)任不變、縣（市）區(qū)既得利益不變的前提下，精心研究制定體制細(xì)則，順利推進(jìn)市帶四縣（市）財(cái)政體制的實(shí)施和馬尾區(qū)財(cái)政體制的調(diào)整，全力保障，推進(jìn)“五個(gè)統(tǒng)籌”，促進(jìn)福州大都市區(qū)的構(gòu)建。
3、注重以人為本，保障與改善民生
進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)辦好惠民實(shí)事，不斷提高人民群眾幸福指數(shù)。一是集中財(cái)力支持辦好教育、醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、保障性住房、水利設(shè)施建設(shè)以及省委、省政府確定的事關(guān)群眾利益10項(xiàng)實(shí)事和市委、市政府2011年為民辦實(shí)事項(xiàng)目。二是充分發(fā)揮財(cái)政再分配功能，加大對(duì)收入分配的調(diào)節(jié)力度，提高城鄉(xiāng)居民收入和低保收入水平；繼續(xù)支持推進(jìn)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度全覆蓋。三是大力支持菜籃子工程建設(shè)，保障市場(chǎng)供應(yīng)；落實(shí)好物價(jià)上漲與社會(huì)保障掛鉤聯(lián)動(dòng)機(jī)制，切實(shí)保障困難群眾的基本生活。四是多渠道籌措資金，確保繼續(xù)打好“五大戰(zhàn)役”。
4、強(qiáng)化財(cái)政管理，切實(shí)提高資金使用效益
隨著財(cái)政收入規(guī)模的不斷壯大，加強(qiáng)財(cái)政資金管理和提高資金使用效率要放在更加突出的位置。一是建立健全預(yù)算支出責(zé)任制度。部門是預(yù)算支出執(zhí)行的責(zé)任主體，財(cái)政部門要加強(qiáng)對(duì)部門預(yù)算執(zhí)行情況的指導(dǎo)和督促，共同強(qiáng)化預(yù)算支出責(zé)任和效率，不斷提高預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性、均衡性和有效性。二是要推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。進(jìn)一步擴(kuò)大績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)范圍，不斷增加實(shí)行績(jī)效評(píng)價(jià)的部門和項(xiàng)目，將民生項(xiàng)目和具有較大經(jīng)濟(jì)社會(huì)影響的重大項(xiàng)目作為績(jī)效評(píng)價(jià)的重點(diǎn)。三是建立健全覆蓋財(cái)政運(yùn)行全過程的監(jiān)督機(jī)制，進(jìn)一步完善國(guó)庫(kù)集中支付，確保資金安全有效運(yùn)作；強(qiáng)化事前和事中監(jiān)督，促進(jìn)監(jiān)督與管理有機(jī)融合。四是堅(jiān)持厲行節(jié)約，控制和降低行政運(yùn)行成本。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央有關(guān)要求，把壓縮行政運(yùn)行成本作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期的重要任務(wù)來抓，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，減少會(huì)議、慶典、論壇等活動(dòng)支出，努力構(gòu)建節(jié)約型政府。五是加強(qiáng)地方政府債務(wù)資金管理。上半年審計(jì)署廣州特派辦對(duì)我市1997年至2010年政府性債務(wù)進(jìn)行審計(jì)，確認(rèn)我市地方政府債務(wù)總體負(fù)擔(dān)較低，風(fēng)險(xiǎn)可控。我們將按照審計(jì)要求，進(jìn)一步加強(qiáng)債務(wù)資金管理工作，將政府性債務(wù)管理納入財(cái)政長(zhǎng)期性、經(jīng)常性、基礎(chǔ)性的工作范疇，積極防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
5、深化預(yù)算改革，做好2012年預(yù)算編制工作
要進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算編制管理，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和精細(xì)化程度。一是加強(qiáng)部門預(yù)算基礎(chǔ)信息庫(kù)建設(shè)，提高基本支出預(yù)算編制的準(zhǔn)確性。逐步建立和完善市本級(jí)部門預(yù)算基礎(chǔ)信息庫(kù)，包括人員、車輛、房屋及設(shè)備等資產(chǎn)的基礎(chǔ)信息。二是做好財(cái)政與部門兩級(jí)預(yù)算“項(xiàng)目庫(kù)”建設(shè)，推進(jìn)項(xiàng)目滾動(dòng)預(yù)算編制。部門“項(xiàng)目庫(kù)”由部門結(jié)合下年度工作重點(diǎn)按輕重緩急排序，提出預(yù)算安排建議；在此基礎(chǔ)上，財(cái)政部門按照核定的預(yù)算控制數(shù)納入財(cái)政“項(xiàng)目庫(kù)”。三是繼續(xù)加大對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的清理力度。對(duì)于部門2009年以前安排的未使用指標(biāo)以及沉淀在國(guó)庫(kù)的用款額度，原則上將統(tǒng)一收回預(yù)算重新安排；對(duì)部門2010年度結(jié)余資金及2011年預(yù)計(jì)結(jié)余資金，要求各部門按規(guī)定編入2012年部門預(yù)算。四是積極穩(wěn)妥地推進(jìn)預(yù)算公開。按照上級(jí)財(cái)政部門的要求和步驟，除繼續(xù)向社會(huì)公開福州市財(cái)政預(yù)算決算報(bào)告外，明年擬選擇若干個(gè)市直部門，在人大批復(fù)預(yù)算后，將其收支預(yù)算總表通過政務(wù)信息公開渠道向社會(huì)公開。
主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員，當(dāng)前新的形勢(shì)、新的任務(wù)對(duì)財(cái)政工作提出了更高的要求，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大常委會(huì)的依法監(jiān)督下，緊緊圍繞加快海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)，繼續(xù)保持昂揚(yáng)向上的精神狀態(tài)，進(jìn)一步開拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，努力完成各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為我市科學(xué)發(fā)展、跨越發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
二〇一一年八月二十九日
閩公網(wǎng)安備：
