市海洋與漁業(yè)局：
根據(jù)我局《關(guān)于印發(fā)<2017 年度財政支出項目績效評價工作方案>的通知》（榕財統(tǒng)〔2018〕3 號），我局組織評價工作組從 8月 9 日開始，對你單位 2017 年度福州市遠(yuǎn)洋漁業(yè)專項資金項目開展績效重點評價，本次重點評價采取你單位先自評，我局再評價的方式，評價工作組查閱了你單位相關(guān)財務(wù)資料和其他佐證材料，你單位對所提供的相關(guān)材料的真實性和完整性負(fù)責(zé)。項目重點評價情況如下：
一、項目概況
（一）項目立項依據(jù)
為積極參與推動 21 世紀(jì)海上絲綢之路戰(zhàn)略樞紐城市建設(shè)，在更高起點上加快建設(shè)“海上福州”，做大做強(qiáng)我市遠(yuǎn)洋漁業(yè)產(chǎn)業(yè)，力爭到 2020 年，全市遠(yuǎn)洋漁船規(guī)模達(dá) 600 艘、產(chǎn)量 40 萬噸，境外養(yǎng)殖面積 5 萬噸、產(chǎn)量 20 萬噸，總產(chǎn)值 100 億元；建成 15個境外漁業(yè)基地，形成遠(yuǎn)洋捕撈、境外養(yǎng)殖、加工物流并舉，布局合理、裝備優(yōu)良、配套完善、管理規(guī)范、支撐有力的現(xiàn)代海外漁業(yè)產(chǎn)業(yè)體系。本項目依據(jù)《福州市人民政府印發(fā)關(guān)于進(jìn)一步加快發(fā)展遠(yuǎn)洋漁業(yè)十條措施的通知》（榕政綜[2015]302 號）、《關(guān)于印發(fā)<2017年福州市遠(yuǎn)洋漁業(yè)專項資金項目申報指南>的通知》（榕海漁[2017]319 號）實施。
（二）資金到位及支出情況
根據(jù)福州市財政局文件（榕財農(nóng)（指）[2017]9 號）《福州市財政局關(guān)于批復(fù)市海洋與漁業(yè)局 2017 年度部門預(yù)算的通知》，2017 年度安排遠(yuǎn)洋漁業(yè)專項資金預(yù)算金額為 10000 萬元。
2017 年 9 月福州市財政局、福州市海洋與漁業(yè)局，經(jīng)市政府批準(zhǔn)，下達(dá) 2017 年部分遠(yuǎn)洋漁業(yè)專項資金 6751.8 萬元，2017年 12 月下達(dá) 2017 年第二批市級遠(yuǎn)洋漁業(yè)專項資金 3671.14 萬元，2017 年度實際到位資金合計 10422.94 萬元，其中：以前年度預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金到位 855.77 萬元，當(dāng)年預(yù)算資金到位 9567.17萬元。
2017 年度實際支出情況：新建、更新改造或購買遠(yuǎn)洋漁船補(bǔ)助 8480.20 萬元，遠(yuǎn)洋自捕水產(chǎn)品運(yùn)回補(bǔ)助 1341.11 萬元，開辟新漁場與轉(zhuǎn)場生產(chǎn)補(bǔ)助 420.00 萬元，遠(yuǎn)洋漁船貸款貼息補(bǔ)助181.63 萬元，實際支出金額合計 10422.94 萬元。其中，當(dāng)年預(yù)算對應(yīng)的實際支出為 9567.17 萬元，占當(dāng)年預(yù)算金額比例為95.67%
（三）整體效益
截至 2017 年，全市擁有實際投產(chǎn)遠(yuǎn)洋漁業(yè)企業(yè) 13 家，擁有遠(yuǎn)洋漁船數(shù)量 392 艘，約占全省三分之二。在印尼、毛塔等國投資興建了 5 個集漁船停泊、維修、制冰、加工等設(shè)施較為齊全的境外遠(yuǎn)洋漁業(yè)基地，數(shù)量和規(guī)模均居全省第一。其中，宏東漁業(yè)股份有限公司投資 1 億美元建立的毛塔綜合基地，成為目前我國境外投資規(guī)模最大的遠(yuǎn)洋漁業(yè)基地。
二、績效分析
福州市海洋與漁業(yè)局依據(jù)《福州市人民政府印發(fā)關(guān)于進(jìn)一步加快發(fā)展遠(yuǎn)洋漁業(yè)十條措施的通知》（榕政綜﹝2015﹞302 號）編制本項目 2017 年度績效目標(biāo)，經(jīng)市財政局《福州市財政局關(guān)于批復(fù)市海洋與漁業(yè)局 2017 年度部門預(yù)算的通知》（榕財農(nóng)（指）〔2017〕9 號）批復(fù)執(zhí)行，執(zhí)行過程中績效目標(biāo)無調(diào)整。
期初設(shè)置績效目標(biāo)數(shù) 6 個，實際完成目標(biāo)數(shù) 3 個。具體情況如下：
⑴投入時效目標(biāo)“目標(biāo)完成率”目標(biāo)，績效目標(biāo)值為 100%，期初設(shè)置目標(biāo)數(shù) 6 個，完成 3 個，完成率 50.00%。
⑵投入成本目標(biāo)“預(yù)算執(zhí)行率”目標(biāo)，績效目標(biāo)值為支出實現(xiàn)率不低于 95%。根據(jù)《申報指南》共有 10 家遠(yuǎn)洋漁業(yè)企業(yè)申報 6 個項目類型，共發(fā)放資金 10422.94 萬元，其中：以前年度預(yù)算對應(yīng)實際支出 855.77 萬元，當(dāng)年預(yù)算對應(yīng)實際支出 9567.17萬元；2017 年度預(yù)算為 10000 萬元，實際支出率 95.67%＞95%，得分 6 分。
⑶投入成本目標(biāo)“補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)”目標(biāo)，績效目標(biāo)值為 100%按榕政綜﹝2015﹞302 號文件執(zhí)行。2017 年共有 10 家遠(yuǎn)洋漁業(yè)企業(yè)申報 6 個項目類型，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) 100%按照文件執(zhí)行，達(dá)到績效目標(biāo)值。
⑷產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)“補(bǔ)助遠(yuǎn)洋企業(yè)擁有的漁船數(shù)”目標(biāo)，績效目標(biāo)值不低于 400 艘，實際受補(bǔ)助遠(yuǎn)洋企業(yè)擁有漁船數(shù) 392 艘，未能完成績效目標(biāo)值。
⑸經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)“全市遠(yuǎn)洋漁業(yè)產(chǎn)值”目標(biāo)，績效目標(biāo)值為不低于 17.68 億元，實際產(chǎn)值為 20 億元 ，達(dá)到績效目標(biāo)值；⑹滿意度目標(biāo)“受補(bǔ)助企業(yè)滿意度”目標(biāo)，績效目標(biāo)值為不低于 90%，實際受補(bǔ)助企業(yè)滿意度 100 %。
三、項目重點評價結(jié)論
（一）評價得分與等級
你單位項目績效評價得分 88.83 分，等級為良好。我局重點評價總分為 87.33 分，等級為良好。分差原因：
1、在“績效自評共性指標(biāo)體系，過程管理-績效管理-目標(biāo)個性化程度”評價反映項目專業(yè)特點的“產(chǎn)出與效益”類個性指標(biāo)中，你局自評得分為 2 分。經(jīng)檢查你局共編制 3 個個性指標(biāo)，分別為產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)，實際得分為 1.5 分。
2、在“績效自評共性指標(biāo)體系，過程管理-項目管理-業(yè)務(wù)部門自查情況”指標(biāo)中，你局自評得分為 1 分，經(jīng)檢查，你局對項目開展自查，未發(fā)現(xiàn)問題，但未形成最終的自查報告，不得分。
3、在“績效自評共性指標(biāo)體系，投入-成本指標(biāo)-資金落實及使用-配套資金到位情況”指標(biāo)設(shè)置不符合該項目，得分為 0分。新增“績效自評個性指標(biāo)體系，產(chǎn)出與績效-產(chǎn)出數(shù)量-2017年度全市遠(yuǎn)洋漁業(yè)產(chǎn)量同比增加量”指標(biāo)。經(jīng)檢查，截止 2017年 12 月 31 日在福建省漁業(yè)統(tǒng)計數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)中統(tǒng)計 2016 年遠(yuǎn)洋漁業(yè)產(chǎn)量為 17.62 萬噸，2017 年產(chǎn)量為 24.92 萬噸，同比增加量為 7.3 萬噸，得分為 6 分。
（二）存在問題
1、項目單位對項目開展了自查，但對自查工作程序未予以記錄，未形成項目自查工作報告，內(nèi)業(yè)資料不完整；
2、遠(yuǎn)洋漁業(yè)專項資金補(bǔ)助項目申報企業(yè)提交申報資料的時間至補(bǔ)助資金下達(dá)的時間跨度較長，特別是縣級專項資金的撥付?！翱冃ё栽u共性指標(biāo)體系，投入-成本指標(biāo)-資金落實及使用-配套資金到位情況”指標(biāo)設(shè)置不符合該項目，予以剔除，新增“績效自評個性指標(biāo)體系，產(chǎn)出與績效-產(chǎn)出數(shù)量-2017 年度全市遠(yuǎn)洋漁業(yè)產(chǎn)量同比增加量”指標(biāo)。
3、根據(jù)榕發(fā)改信用【2016】19 號文件規(guī)定，要求遠(yuǎn)洋漁業(yè)企業(yè)在申請專項資金補(bǔ)助時需提供信用報告，有個別企業(yè)尚未提供，影響整體進(jìn)度；
4、申報項目類型較多，資金審核較為繁難。
（三）針對性建議
1、建立專門的項目自查小組，組織自查工作的流程及注意事項等，記錄檢查工作留痕，形成項目自查工作報告，并就自查結(jié)果進(jìn)行匯報；
2、建議提高申報資料審核工作效率，簡化審批流程，加速補(bǔ)助資金批準(zhǔn)下達(dá)的速率，對于撥付至縣級財政的專項資金，建議在下達(dá)專項資金的通知文件中，明確縣級部門撥付資金的具體時限，以提高資金使用效率；
3、積極幫助項目申報企業(yè)對接有資質(zhì)的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)，探討規(guī)范信用報告的格式、內(nèi)容等。
附件：重點評價表
福州市財政局
2018 年 10 月 16 日
閩公網(wǎng)安備：
